企业破产涉税关键痛点深度拆解与风险应对实战班高级研修班·邀请函会议时间：2026年5月30日—5月31日 （两天全天学习）
报道时间：2026年5月29日
会议地点：南京市
前沿洞察，直击热点：紧扣最新政策与司法案例，深度解析资本公积、服务信托等前沿金融工具的涉税盲区与操作难点。体系构建，全景覆盖：从程序启动到终结注销，系统搭建破产全流程、模块化的涉税知识体系与实务框架。实战导向，避坑排雷：聚焦真实案例中的典型争议与高发风险，提供可落地、可复用的解决方案与风控策略。周期管理，风险预控：系统梳理管理人履职全周期的财税核心工作，针对高频争议问题，结合典型案例提供系统性风险防控方案。定位高端，填补空白：直击破产管理人、律师工作中最高频、最棘手的涉税痛点，为破产涉税实务提供系统性的高阶解决方案。徐战成，全国税务领军人才，现为京衡律师事务所律师，主要研究破产重整、庭外重组、不良资产处置等领域的涉税问题，先后出版独著《企业破产中的税收法律问题研究》《企业破产涉税百问及经典案例析》《重大税务案件审理制度解读》及合著《破产法与税法的理念融合及制度衔接》等著作，在《税务研究》《中国税务》《中国税务报》《税法解释与判例评注》等报刊杂志发表论文六十余篇。曾参与破产涉税领域的国家社科基金及其他国家级课题研究，参与《企业破产法》《税收征收管理法》等法律法规和相关政策文件的起草、修改和论证工作
模块一：程序基石——破产程序中税务债权的认定、申报与清偿全攻略1.税务债权范围界定：欠税、滞纳金、罚款、特别纳税调整款项的认定边界2. 清偿顺位深层博弈：税收优先权与担保物权、职工债权、普通债权的冲突与协调3. 申报、审查与确认：税务机关债权申报的特殊性及管理人审查要点4. “不完整债权”陷阱：税务机关后续补充申报与调整的应对策略5. 债权截止时点与加速到期：破产受理对纳税义务发生时间的影响6. “自动冻结”例外：税收强制执行在破产程序中的暂停与恢复规则7. 新生税费定性与清偿：共益债务？破产费用？还是普通债权？模块二：风险拆弹——历史遗留问题、新生违法与潜在风险处置1. 历史涉税违法行为处理：稽查、处罚在破产程序中的衔接与豁免可能性2. 破产期间新生违法防控：管理人履职的“安全红线”与责任边界3. “非正常户”解锁实操：解除限制的路径、代价与时间窗口4. 对投资人的涉税风险披露：尽职调查清单与风险量化评估方法5. 余债免除与“死欠”核销：政策依据、操作流程与常见障碍6. 纳税信用修复秘籍：重整成功后企业信用修复的全流程指引7. 重整后“遗漏债权”追击：程序终结后新发现税务债权的应对方法模块三：价值守护——管理人全流程涉税履职要点与风险规避1. 接管与调查阶段：必取涉税资料清单与历史税务健康诊断2. 债权审查核心技能：税务申报债权的实质性审查方法与异议处理3. 财产管理变价涉税处理：资产处置（含以物抵债）的税负测算与优化4. 重整计划（草案）的税务篇章：合法合规且税负最优的偿债方案设计5. 程序终结前后关键动作：税务注销、清税证明、发票缴销实务6. 以物抵税操作指引：法律依据、操作流程与税会处理7. 发票困局破解：破产企业发票开具与索取的实操方法模块四：实体硬核——破产场景下核心税种的痛点穿透式解析1.增值税：资产包转让、债转股、留抵税额处理的重难点2.企业所得税：债务重组所得、亏损弥补、资产计税基础的特殊规则3. 土地增值税：房企破产中成本扣除、核定征收与税收优惠的适用4. 契税：企业合并、分立、资产划转在破产重整中的免税适用条件5. 房产税与土地使用税：闲置资产、减免税政策在破产期间的适用6. 个人所得税：破产企业自然人投资者、员工补偿的税务处理7. 其他税种：印花税、城建税等“小税种”的合并处理要点模块五：工具进阶（上）——资本公积创设与转增股本的涉税迷宫导航1.资本公积的来源梳理：哪些可转增？哪些暗藏税务风险？2. “资本公积转增股本”的个税争议：国家税务总局2013年第23号公告的适用范围与边界3. 破产重整中特殊性税务处理的适用：59号文在资本运作中的落地难点解析5. 典型案例复盘：成功与失败方案的税务成本关键差异剖析模块六：工具进阶（下）——破产重整服务信托的构建实务与税务合规2. 信托财产置入环节的涉税分析：是否视同销售？计税基础如何确定？3. 信托存续期间的税务处理：受益人所得的性质与纳税义务发生时间判定4. 信托财产分配环节的税务问题：多重税负的规避路径模块七：架构突破——关联企业实质合并重整的涉税终极挑战1.实质合并的税法后果：法人人格否认对纳税主体、债权债务的影响2.合并前内部交易的税务处理：是否需要进行纳税调整？3. 合并资产与负债的计税基础承接：历史税务问题如何消化？模块八：综合赋能——债转股、以物抵债等多元偿债工具的税务痛点1.债转股各方的税务处理：债务人、债权人及原股东的所得税确认3. 以物抵债的“两次交易”税务视角：分解为资产转让与债务清偿两个环节4. 不同资产（房产、土地、股权）以物抵债的税负关键差异分析5. 组合式偿债工具（“现金+债转股+信托受益权”）的税务合规要点主讲专家：徐战成，全国税务领军人才，现为京衡律师事务所律师，主要研究破产重整、庭外重组、不良资产处置等领域的涉税问题，先后出版独著《企业破产中的税收法律问题研究》《企业破产涉税百问及经典案例析》《重大税务案件审理制度解读》及合著《破产法与税法的理念融合及制度衔接》等著作，在《税务研究》《中国税务》《中国税务报》《税法解释与判例评注》等报刊杂志发表论文六十余篇。曾参与破产涉税领域的国家社科基金及其他国家级课题研究，参与《企业破产法》《税收征收管理法》等法律法规和相关政策文件的起草、修改和论证工作。1、参加的代表须交纳研讨费3600元/人，三人以上组团参会学费2600元/人（含专家报告、场租、资料等）。统一安排食宿，费用自理，会员单位免费参加学习。
1、个人会员9800元/年，全年所有线下课免费参加，
2、普通B级会员12000元/年，可免费6个名额参加培训
3、普通A级会员20000元/年，可免费13个名额参加培训
4、贵宾会员34000元/年，可免费27个名额参加培训
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